1
Информация
Контрольно-счетной палаты города Судака Республики Крым
по результатам проведения экспертизы
проекта постановления администрации города Судака
«О внесении изменений в муниципальную программу
«Социальная поддержка граждан городского округа Судак на 2019-2023 годы».
30 декабря 2019г. г. Судак
Основание
для проведения экспертизы: распоряжение председателя Контрольно-счетной
палаты города Судака Республики Крым от 27.12.2019г. № 75-р «О проведении экспертизы
проекта на внесение изменений в муниципальную программу
«Социальная поддержка граждан
городского округа Судак на 2019-2023 годы»
, в соответствии с пунктом 4.6 плана работы
Контрольно-счетной палаты города Судака Республики Крым на 2019 год, утвержденного
распоряжением председателя Контрольно-счетной палаты города Судака Республики Крым от
27.12.2018г. № 49-р «Об утверждении плана работы Контрольно-счетной палаты
муниципального образования городской округ Судак Республики Крым на 2019 год», с
изменениями.
Предмет экспертизы
: проект постановления администрации города Судака «О внесении
изменений в муниципальную программу
«Социальная поддержка граждан городского округа
Судак на 2019-2023 годы»,
утвержденную постановлением администрации № 1277 от
26.10.2018г. с изменениями № 202 от 25.02.2019г., № 766 от 30.07.2019г.
Цель
экспертизы
: подтверждение полномочий по установлению расходного обязательства,
подтверждение
обоснованности
объема
расходного
обязательства,
установление
экономических последствий принятия нового расходного обязательства бюджета городского
округа Судак.
Объект экспертизы
: администрация города Судака Республики Крым, Департамент труда
и социальной защиты населения администрация города Судака.
Исследуемый период: 2020-2022 годы.
Сроки проведения экспертизы: с 27.12.2019г. по 30.12.2019г.
Результаты экспертизы
.
Экспертиза на проект внесения изменений в муниципальную программу
«Социальная
поддержка граждан городского округа Судак на 2019-2023 годы»
(далее Муниципальная
программа) проведена в соответствии с пунктом 1 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и
деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований», Уставом муниципального образования городского округа Судак
Республики Крым, Постановлением администрации города Судака от 05.02.2019 года № 120 «О
Порядке принятия решений о разработке, формировании, реализации и проведения оценки
эффективности муниципальных программ городского округа Судак Республики Крым», (далее
2
Порядок №120), Положением о Контрольно-счетной палате города Судак Республики Крым,
утвержденным решением 5-й сессии Судакского городского совета Республики Крым 1-го
созыва № 221 от 30 марта 2015г. с изменениями и дополнениями, Стандартом внешнего
муниципального финансового контроля СФК 5 «Финансово-экономическая экспертиза
проектов
муниципальных
программ»,
утвержденного
распоряжением
председателя
Контрольно-счетной палаты города Судака Республики Крым от «08» июля 2015 года №16-р.
Экспертиза проекта изменений в муниципальную программу не предполагает оценку
общего социального, экономического эффекта от реализации муниципальной программы,
определение масштаба и динамики негативных и позитивных социальных воздействий при
принятии или непринятии изменений программы.
Срок реализации Муниципальной программы 2019-2023 годы. Муниципальная программа
включена в Перечень муниципальных программ в соответствии с Постановлением
администрации города Судака от 17.10.2018г. № 1228 «Об утверждении Перечня
муниципальных программ муниципального образования городской округ Судак на 2019 год и
плановый период 2020-2023 гг.» и пролонгирована Постановлением администрации города
Судака от 14.11.2019г. № 1219 «Об утверждении Перечня муниципальных программ
муниципального образования городской округ Судак на 2020 год», с изменениями.
При изучении предоставленного проекта о внесении изменений в муниципальную
программу установлено, что цели, задачи, подпрограммы и основные мероприятия
муниципальной программы не меняются.
Реализация программы обеспечивается администрацией города Судака Республики Крым в
лице департамента труда и социальной защиты населения. Источником финансирования
Программы являются бюджет Республики Крым и Федеральный бюджет.
Внесение изменений в Муниципальную программу обусловлено приведением в
соответствие с:
- решением 9 сессии 2 созыва Судакского городского совета от 10.12.2019 г. № 44 «
О
бюджете муниципального образования городской округ Судак Республики Крым на 2020 год и
плановый период 2021 и 2022 годов
»;
- Законом Республики Крым от 28.11.2019г. № 19-ЗРК/2019 «О бюджете Республики Крым
на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов»;
По сравнению с действующей редакцией муниципальной программы, предлагаемый
проектом постановления, объем финансирования мероприятий программы:
- на 2020 год увеличится на 30 274 355,39 рублей с 60 899 913,66 рублей до
91 409 005,00
рублей в связи с увеличением объема средств бюджета Республики Крым;
- на 2021 год увеличится на 32 300 573,34 рубля с 61 967 526,51 рублей до
94 502 585,00
рублей в связи с увеличением объема средств бюджета Республики Крым;
- на 2022 год увеличится на 28 575 966,49 рубля с 68 374 015,51 рублей до
97 168 612,00
рублей в связи с увеличением объема средств бюджета Республики Крым;
Сведения о сравнительном анализе изменений объемов финансирования муниципальной
программы в действующей редакции и в предлагаемом проекте представлены в таблице:
источники
финансировани
я
сроки реализации программы
всего
2019г.
2020г.
2021г.
2022г.
2023г.
действующ
ая
редакция
Всего,
в том числе:
66 807 532,36
60 899 913,66
61 967 526,51
68 374 015,51
68 466 041,51
326 515 029,55
Федеральный
8 228 627,95
8 913 820,05
8 996 379,85
9 095 949,00
9 187 975,00
44 422 751,85
3
программы
бюджет
Республиканский
бюджет
58 578 904,41
51 986 093,61
52 971 146,66
59 278 066,51
59 278 066,51
282 092 277,70
Местный
бюджет
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
проект
Всего, в том
числе:
74 856 360,71
91 409 005,00
94 502 585,00
97 168 612,00
95 620 140,00
453 556 702,71
Федеральный
бюджет
8 529 507,36
9 148 556,00
9 230 865,00
9 314 579,00
9 396 942,00
45 620 449,36
Республиканский
бюджет
66 326 853,35
82 260 449,00
85 271 720,00
87 854 033,00
86 223 198,00
407 936 253,35
Местный
бюджет
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
отклонения
Всего, в том
числе:
8 048 828,35
30 274 355,39
32 300 573,34
28 575 966,49
26 945 131,49
126 144 855,06
Федеральный
бюджет
300 879,41
0,00
0,00
0,00
0,00
300 879,41
Республиканский
бюджет
7 747 948,94
30 274 355,39
32 300 573,34
28 575 966,49
26 945 131,49
125 843 975,65
Местный
бюджет
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Вносимые изменения в Муниципальную программу касаются финансирования всех
мероприятий программы в 2020-2022 годах
:
2020 год
№
Наименование
Источники
финансирования
действующая
редакция
проект
отклонение
2020
2020
рубли
1
Осуществление переданных органам местного
самоуправления в Республике Крым отдельных
государственных полномочий Республики Крым в сфере
социальной защиты населения
Республиканский
бюджет
9 930 100,00
10 771 900,00
841 800,00
Подпрограмма 1
«
Социальная защита населения»
Задача 1.
Повышение эффективности предоставления мер социальной поддержки отдельных категорий граждан
1
Основное мероприятие 1
Оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным
категориям граждан
Федеральный
бюджет
6 108 436,00
6 586 912,00
478 476,00
2
Основное мероприятие 2
Предоставление мер социальной поддержки отдельным
категориям граждан:
Федеральный
бюджет
128 306,05
0,00
-128 306,05
Республиканский
бюджет
22 917 734,00
24 232 791,00
1 315 057,00
2.1
Расходы на компенсационные выплаты по льготному
проезду отдельных категорий граждан на авто-, электро- и
железнодорожном транспорте
Республиканский
бюджет
13 948 847,00
13 843 298,00
-105 549,00
2.2
Расходы на предоставление мер социальной поддержки
отдельным категориям граждан
Республиканский
бюджет
8 833 828,00
10 358 474,00
1 524 646,00
2.3
Расходы на компенсацию отдельным категориям граждан
оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества в
многоквартирном доме
Федеральный
бюджет
128 306,05
0,00
-128 306,05
Республиканский
бюджет
6 752,95
31 019,00
24 266,05
2.4
Расходы на компенсацию отдельным категориям граждан
оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества в
многоквартирном доме за счёт средств Республики Крым
Республиканский
бюджет
0,00
0,00
0,00
3
Основное мероприятие 3
. Приобретение технических и
других средств реабилитации инвалидам и отдельным
категориям граждан, льготным категориям граждан
Республиканский
бюджет
204 569,00
212 264,00
7 695,00
4
Основное мероприятие 4
.
Социальное пособие на погребение
Республиканский
бюджет
315 927,00
1 191 222,00
-875 295,00
5
Основное мероприятие 5
. Оказание мер социальной
защиты граждан в соответствии с Законом Республики
Крым от 17.12.2014 г. № 36-ЗРК/2014 «Об особенностях
установления мер социальной защиты (поддержки)
отдельным категориям граждан, проживающих на
территории Республики Крым»
Республиканский
бюджет
3 032 103,00
7 961 072,00
4 928 969,00
Подпрограмма 2
«Государственная поддержка лиц,
награждённых нагрудным знаком «Почётный донор России»
4
Задача 1.
Обеспечение предоставления мер социальной поддержки
в виде социальных выплат гражданам, имеющим особые заслуги
1
Основное мероприятие 1
. Осуществление переданного
полномочия Российской Федерации по осуществлению
ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным
нагрудным знаком «Почетный донор России»
Федеральный
бюджет
2 127 078,00
2 011 644,00
-115 434,00
Подпрограмма 3
«Государственная поддержка детей с ограниченными возможностями здоровья, детей-инвалидов, детей, нуждающихся в
длительном лечении, детей и подростков с девиантным поведением, детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей»
Задача 1.
Создание благоприятных условий для жизнедеятельности семьи и функционирования института семьи
1
Основное мероприятие 1.
Государственное обеспечение и
социальная поддержка детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей:
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
Республиканский
бюджет
15 713 966,66
37 891 200,00
22 177 233,34
1.1
Выплата единовременного пособия при всех формах
устройства детей, лишенных родительского попечения, в
семью;
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
1.2
Предоставление ежемесячной социальной поддержки
детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения
родителей, лицам из числа детей-сирот и детей, оставшихся
без попечения родителей
Республиканский
бюджет
15 713 966,66
37 891 200,00
22 177 233,34
Итого по программе:
всего
60 899 913,66
91 409 005,00
30 509 091,34
в т.ч.
Федеральный
бюджет
8 913 820,05
9 148 556,00
234 735,95
Б-т РК
51 986 093,61
82 260 449,00
30 274 355,39
2021 год
№
Наименование
Источники
финансирования
действующая
редакция
проект
отклонение
2021
2021
рубли
1
Осуществление переданных органам местного
самоуправления в Республике Крым отдельных
государственных полномочий Республики Крым в сфере
социальной защиты населения
Республиканский
бюджет
9 930 100,00
10 771 900,00
841 800,00
Подпрограмма 1
«Социальная защита населения»
Задача 1.
Повышение эффективности предоставления мер социальной поддержки отдельных категорий граждан
1
Основное мероприятие 1
Оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным
категориям граждан
Федеральный
бюджет
6 108 436,00
6 592 779,00
484 343,00
2
Основное мероприятие 2
Предоставление мер социальной поддержки отдельным
категориям граждан:
Федеральный
бюджет
125 782,85
0,00
-125 782,85
Республиканский
бюджет
24 045 592,00
26 882 709,00
-2 837 117,00
2.1
Расходы на компенсационные выплаты по льготному
проезду отдельных категорий граждан на авто-, электро- и
железнодорожном транспорте
Республиканский
бюджет
16 403 936,00
15 919 793,00
-484 143,00
2.2
Расходы на предоставление мер социальной поддержки
отдельным категориям граждан
Республиканский
бюджет
7 509 253,00
10 962 916,00
3 453 663,00
2.3
Расходы на компенсацию отдельным категориям граждан
оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества в
многоквартирном доме
Федеральный
бюджет
125 782,85
0,00
-125 782,85
Республиканский
бюджет
6 620,15
0,00
-6 620,15
2.4
Расходы на компенсацию отдельным категориям граждан
оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества в
многоквартирном доме за счёт средств Республики Крым
Республиканский
бюджет
0,00
0,00
0,00
3
Основное мероприятие 3.
Приобретение технических и
других средств реабилитации инвалидам и отдельным
категориям граждан, льготным категориям граждан
Республиканский
бюджет
199 233,00
207 739,00
8 506,00
4
Основное мероприятие 4
.
Социальное пособие на погребение
Республиканский
бюджет
328 564,00
1 238 650,00
-910 086,00
5
Основное мероприятие 5. Оказание мер социальной защиты
граждан в соответствии с Законом Республики Крым от
17.12.2014 г. № 36-ЗРК/2014 «Об особенностях
установления мер социальной защиты (поддержки)
отдельным категориям граждан, проживающих на
территории Республики Крым»
Республиканский
бюджет
3 153 391,00
8 279 522,00
5 126 131,00
5
Подпрограмма 2
«Государственная поддержка лиц,
награждённых нагрудным знаком «Почётный донор России»
Задача 1.
Обеспечение предоставления мер социальной поддержки в виде социальных выплат гражданам, имеющим особые заслуги
1
Основное мероприятие 1.
Осуществление переданного
полномочия Российской Федерации по осуществлению
ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным
нагрудным знаком «Почетный донор России»
Федеральный
бюджет
2 212 161,00
2 088 086,00
-124 075,00
Подпрограмма 3
«Государственная поддержка детей с ограниченными возможностями здоровья, детей-инвалидов, детей, нуждающихся в
длительном лечении, детей и подростков с девиантным поведением, детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей»
Задача 1.
Создание благоприятных условий для жизнедеятельности
семьи и функционирования института семьи
1
Основное мероприятие 1.
Государственное обеспечение и
социальная поддержка детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей:
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
Республиканский
бюджет
15 440 049,51
37 891 200,00
22 451 150,49
1.1
Выплата единовременного пособия при всех формах
устройства детей, лишенных родительского попечения, в
семью;
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
1.2
Предоставление ежемесячной социальной поддержки
детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения
родителей, лицам из числа детей-сирот и детей, оставшихся
без попечения родителей
Республиканский
бюджет
15 440 049,51
37 891 200,00
22 451 150,49
Итого по программе:
всего
61 967 526,51
94 502 585,00
32 535 058,49
в т.ч.
Федеральный
бюджет
8 996 379,85
9 230 865,00
234 485,15
Республиканский
бюджет
52 971 146,66
85 271 720,00
32 300 573,34
2022 год
№
Наименование
Источники
финансирова-
действующая
редакция
проект
отклонение
ния
2022
2022
рубли
1
Осуществление переданных органам местного
самоуправления в Республике Крым отдельных
государственных полномочий в сфере социальной защиты
населения
Республиканский
бюджет
9 930 100,00
10 771 900,00
841 800,00
Подпрограмма 1
«Социальная защита населения»
Задача 1.
Повышение эффективности предоставления мер
социальной поддержки отдельных категорий граждан
1
Основное мероприятие 1.
Оплата жилищно-
коммунальных услуг отдельным категориям граждан
Федеральный
бюджет
6 108 436,00
6 597 145,00
488 709,00
2
Основное мероприятие 2.
Предоставление мер
социальной поддержки отдельным категориям граждан:
Федеральный
бюджет
136 866,00
0,00
-136 866,00
Республиканский
бюджет
30 363 595,00
27 626 462,00
-2 737 133,00
2.1
Расходы на компенсационные выплаты по льготному
проезду отдельных категорий граждан на авто-, электро- и
железнодорожном транспорте
Республиканский
бюджет
22 717 476,00
16 465 028,00
-6 252 448,00
2.2
Расходы на предоставление мер социальной поддержки
отдельным категориям граждан
Республиканский
бюджет
7 509 253,00
11 161 434,00
3 652 181,00
2.3
Расходы на компенсацию отдельным категориям граждан
оплаты взноса на капитальный ремонт общего имущества
в многоквартирном доме
Федеральный
бюджет
136 866,00
0,00
-136 866,00
3
Основное мероприятие 3.
Приобретение технических и
других средств реабилитации инвалидам и отдельным
категориям граждан, льготным категориям граждан
Республиканский
бюджет
199 233,00
131 363,00
-67 870,00
4
Основное мероприятие 4. Социальное пособие на
погребение
Республиканский
бюджет
328 654,00
1 288 300,00
959 646,00
5
Основное мероприятие 5. Оказание мер социальной
защиты граждан в соответствии с Законом Республики
Крым от 17.12.2014 г. № 36-ЗРК/2014 «Об особенностях
установления мер социальной защиты (поддержки)
отдельным категориям граждан, проживающих на
территории Республики Крым»
Республиканский
бюджет
3 153 391,00
10 144 808,00
6 991 417,00
Подпрограмма 2
«Государственная поддержка лиц, награждённых
нагрудным знаком «Почётный донор России»
6
Задача 1.
Обеспечение предоставления мер социальной поддержки
в виде социальных выплат гражданам, имеющим особые заслуги
1
Основное мероприятие 1.
Осуществление переданного
полномочия Российской Федерации по осуществлению
ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным
нагрудным знаком «Почетный донор России»
Федеральный
бюджет
2 300 647,00
2 167 434,00
-133 213,00
Подпрограмма 3
«Государственная поддержка детей
с ограниченными возможностями здоровья, детей-инвалидов, детей,
нуждающихся в длительном лечении, детей и подростков с девиантным поведением,
детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей»
Задача 1.
Создание благоприятных условий для жизнедеятельности семьи
и функционирования института семьи
1
Основное мероприятие 1.
Государственное обеспечение
и социальная поддержка детей-сирот и детей, оставшихся
без попечения родителей:
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
Республиканский
бюджет
15 440 049,51
37 891 200,00
22 451 150,49
1.1
Выплата единовременного пособия при всех формах
устройства детей, лишенных родительского попечения, в
семью;
Федеральный
бюджет
550 000,00
550 000,00
0,00
1.2
Предоставление ежемесячной социальной поддержки
детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения
родителей, лицам из числа детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения родителей
Республиканский
бюджет
15 440 049,51
37 891 200,00
22 451 150,49
Итого по программе:
всего
68 374 015,51
97 168 612,00
28 794 596,49
в т.ч.
Федеральный
бюджет
9 095 949,00
9 314 579,00
218 630,00
Республиканский
бюджет
59 278 066,51
87 854 033,00
28 575 966,49
Для определения объема субвенций и результативных показателей муниципальной
Программы, департаментом труда и социальной защиты населения администрации города
Судака Республики Крым произведены расчеты в соответствии с методикой, утвержденной
Законом Республики Крым от 17.12.2014 № 34-ЗРК/2014 «О наделении органов местного
самоуправления отдельными государственными полномочиями в сфере социальной защиты
населения, опеки и попечительства отдельных категорий граждан в Республике Крым».
Расчеты, произведенные департаментом, прилагаются к материалам Программы.
Контрольно-счетная палата города Судака отмечает, что объем средств, выделенных из
бюджета Республики Крым и Федерального бюджета Российской Федерации на
Подпрограмму
1 «Социальная защита населения»
и
Подпрограмму 3 «Государственная поддержка детей с
ограниченными возможностями здоровья, детей-инвалидов, детей, нуждающихся в
длительном лечении, детей и подростков с девиантным поведением, детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения родителей»,
не соответствует расчетам, выполненным
департаментом.
Согласно пояснительной записке департамента в течении текущего финансового года, с
целью финансового обеспечения мероприятий программы, в соответствии с произведенными
расчетами по Методике, направляются заявки в Министерство труда и социальной защиты
Республики Крым, согласно произведенных департаментом расчетов по каждому мероприятию
программы для финансового обеспечения выполнения мероприятий.
Выводы:
Проведенной экспертизой в части объемов финансирования установлено, что объем
финансирования муниципальной программы
«Социальная поддержка граждан городского
округа Судак на 2019-2023 годы»
соответствует бюджету городского округа Судак на 2020 и
плановый период 2021-2022 годы, утвержденного решением 9 сессии 2 созыва Судакского
7
городского совета от 10.12.2019 г. № 44 «О бюджете муниципального образования городской
округ Судак Республики Крым на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов».
Структура программы соответствует «Порядку разработки, формирования, реализации и
оценки эффективности муниципальных программ городского округа Судак Республики Крым»,
утвержденному постановлением администрации города Судака 05.02.2019г. № 120.
Проект постановления может быть рассмотрен в установленном порядке.